Льготы Анастасия Матвеева

Инструкция:

Какие налоговые вычеты можно получить от государства

На налоговый вычет имеет право человек, который работает по трудовому договору и платит НДФЛ в размере 13%. Индивидуальные предприниматели не имеют право оформить такие вычеты (за исключением специального). Вычет на детей оформляется у работодателя, остальные - в ФНС по месту жительства. Документы подаются вместе с декларацией 3-НДФЛ за прошедший год или за несколько (до 3 лет).
  1. 1

    На детей

    Вычет на детей предоставляется до месяца, в котором ваш годовой доход превысит 350 тысяч рублей (до.2016 года было 280 тысяч). На первого и второго ребенка этот вычет составляет 1400 рублей, на третьего и каждого последующего ребенка – 3000 рублей. Получить его могут оба родителя, если они оформлены по трудовому договору и платят налоги. Единственный родитель может оформить двойной налоговый вычет. То, что родители в разводе, не является основанием для оформления двойного налогового вычета.

    На детей-инвалидов сумма вычета будет выше – она составит 12 тысяч рублей для родителей и усыновителей, и 6 тысяч – для опекунов, попечителей и приемных родителей.

    Важно понимать, что сумма вычета - это не те деньги, которые человек получит на руки, это сумма, на которую не начисляется налог 13%. Чтобы у вас их не вычитали, нужно обратиться к работодателю, в налоговую ходить не нужно.

  2. 2

    На лечение

    К вычету принимаются расходы не на все виды лечения, а только на те, что фигурируют в специальном перечне, утвержденном правительством РФ. Туда включаются диагностика и лечение при оказании скорой помощи; диагностика, профилактика, лечение и реабилитация в поликлиниках и стационарах (включая проведение медицинской экспертизы). Можно получить вычет и по части затрат на путевку в санаторий - той, что касается медицинских услуг.

    Налоговый вычет можно получить и за оплату лечения по договору добровольного медицинского страхования. Тогда дополнительно надо предоставить в ФНС сам договор страхования или медицинский полис, а также документы, подтверждающие получение страховщиком страхового взноса (премии).

  3. 3

    На обучение

    Он предоставляется в сумме, уплаченной человеком за свое обучение в образовательных учреждениях, а также за обучение своих детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет, подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения.

    Вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения лицензии и или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения. Вычетом можно воспользоваться при оплате как дополнительного кружка в школе, так и обучения в вузе. По детскому обучению вычет будет сделан максимум с 50 тысяч рублей. Если речь идет о собственном обучении налогоплательщика, его братьев и сестер, максимум составляет 120 тысяч.

  4. 4

    На покупку недвижимости

    В случае покупки жилья вычеты будут более солидными: максимальный размер суммы, с которой вам вернут 13% — 2 миллиона рублей, то есть на руки человек получит 260 тысяч рублей. Вычет предоставляется только после оформления жилья в собственность. Кроме того, получение вычета распространяется и на выплаты по ипотеке.

    Получить такой имущественный вычет можно только один раз в жизни, но если вы купили жилье дешевле двух миллионов рублей, то остаток сохранится – вы сможете воспользоваться им при следующей сделке.

  5. 5

    ​На продажу квартиры или автомобиля

    Получить имущественный налоговый вычет при продаже имущества можно в случае, если вы владели им менее трех лет. Такие сделки облагаются НДФЛ, так что не стоит игнорировать вычет. Тем более, что вам в любом случае придется заполнить декларацию 3-НДФЛ.

    1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в таком имуществе.

    250 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже другого имущества: автомобиля, нежилого помещения, гаража и пр.

    Вместо налогового вычета вы имеете право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением этого имущества. В определенных ситуациях это выгоднее вычета.

  6. 6

    На благотворительность

    Налоговый вычет по расходам на благотворительность предоставляется в сумме, направленной в течение года на благотворительные цели в виде денежной помощи. Сумма вычета на эти цели не может превышать 25% полученного вами за год дохода.Вычет по расходам на благотворительность не предоставляется в случаях:

    • перечисление денежных средств было произведено не напрямую в организации, перечень которых определен Налоговым кодексом, а в адрес учрежденных ими фондов;

    • расходы на благотворительность предполагали получение вами какой-либо выгоды (передача имущества, услуги, реклама и др.), а не оказание бескорыстной помощи;

    • денежная помощь была оказана в адрес другого физического лица.

  7. 7

    ​На взносы в НПФ и страховые компании

    Налоговый вычет можно получить и по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, а также добровольное страхование жизни. Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет – 120 000 рублей. То есть на руки человек может получить максимально 15600 рублей.

    Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой).

  8. 8

    С доходов ИП и вознаграждений

    В некоторых случаях вместо учета фактически произведенных расходов, индивидуальные предприниматели могут получить вычет в размере 20% от общей суммы полученного ими дохода.

    Перечень доходов, в отношении которых можно получить вычеты:

    • доходы, полученные индивидуальными предпринимателями;

    • доходы, полученные нотариусами, адвокатами и другими лицами, занимающимися частной практикой;

    • доходы, полученные от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера;

    • авторские вознаграждения.

Источник: Федеральная налоговая служба

ПОСЛЕДНИЕ НОВОСТИ